فرانک ریچارد آهِلگرن سوم، یک سرمایه‌گذار بیت‌کوین از آستین، تگزاس، به اولین فردی تبدیل شد که به دلیل عدم گزارش سود سرمایه ارزهای دیجیتال. با اتهام کیفری مواجه شد.
به گزارش وزارت دادگستری ایالات متحده ، آهِلگرن 3.7 میلیون دلار از فروش 640 بیت‌کوین در سال 2017 کسب کرد، که سپس از آن برای خرید یک خانه لوکس در پارک سیتی، یوتا استفاده کرد.
با وجود سودهای قابل توجه، سرمایه‌گذار به طور سیستماتیک اظهارنامه‌های مالیاتی خود را که بین سال‌های 2017 و 2019 ارائه داده بود، تحریف کرد و سودها و تراکنش‌های 650,000 دلاری بیت‌کوین اضافی را پنهان کرد.
آهِلگرن از روش‌های پیچیده‌ای برای پوشاندن فعالیت‌های خود استفاده کرد، از جمله انتقال‌های کیف پول، میکسرهای ارز دیجیتال و تراکنش‌های نقدی حضوری.
اظهارنامه‌های مالیاتی او در سال 2017 نیز به‌طور گزارش‌ده شده دارای اطلاعات نادرستی درباره هزینه‌های خرید بیت‌کوین خود بود که به او این امکان را داد که بیش از 1 میلیون دلار مالیات را فرار کند.
دادگاه آهِلگرن را به دو سال زندان، یک سال آزادی تحت نظارت و پرداخت بازپرداخت کلی به مبلغ 1.1 میلیون دلار برای این جرایم محکوم کرد.
چگونه این حکم بر سایر سرمایه‌گذاران آمریکایی تأثیر خواهد گذاشت؟
استوارت گُلدبرگ، معاون موقت دادستان کل، به اهمیت این پرونده به عنوان اولین پیگرد فرار مالیاتی کیفری متمرکز به‌تنهایی بر ارز دیجیتال اشاره کرد.
پس از محکومیت، لوسی تران، که تیم تحقیقات جنایی IRS را رهبری می‌کند، هشدار داد که با وجود باور رایج در محافل جنایی، تراکنش‌های ارز دیجیتال فراتر از دسترس نیروهای اجرای قانون نیستند.
تان اظهار داشت: “آهِلگرن به خاطر این که باور داشت تراکنش‌های ارز دیجیتال او غیرقابل ردیابی است، زمان خدمت خواهد کرد.”
این پرونده، شامل فروش بیت‌کوین‌های گزارش‌نشده به ارزش تقریباً 4 میلیون دلار، تلاش‌های نظارتی فزاینده برای رسیدگی به فرار مالیاتی مرتبط با ارز دیجیتال را برجسته می‌کند.
موارد مشابه فرار مالیاتی بیت‌کوین
افزایش جرایم مالیاتی مرتبط با ارزهای دیجیتال به یک نگرانی جدی برای قانون‌گذاران در سراسر جهان تبدیل شده است.
اوایل امسال، راجر ور، که به‌طور گسترده به عنوان «یسوع بیت‌کوین» شناخته می‌شود، به دلیل اجتناب از بیش از 48 میلیون دلار مالیات پس از فروش 240 میلیون دلار ارز دیجیتال متهم شد.
پرونده ور با تصمیم او برای از دست دادن شهروندی ایالات متحده در سال 2014 که به‌عنوان فرار از الزامات مالیاتی خروجی او ذکر شده بود، پیچیده‌تر شد.
این توسعه‌ها ایزوله نیستند. در آوریل، گای فیکو، رئیس تحقیقات جنایی در IRS، به سرعت افزایش یابنده پرونده‌های فرار مالیاتی مرتبط با ارزهای دیجیتال هشدار داد. فیکو اظهار داشت که دارایی‌های ارز دیجیتال، که اغلب در طرح‌های تقلب و پول‌شویی استفاده می‌شوند، به‌طور طولانی‌مدتی بخشی از تحقیقات IRS بوده‌اند.
با این حال، افزایش پذیرش ارزهای دیجیتال، نظارت بر جمع‌آوری مالیات توسط این نهاد را به اولویتی بالاتر تبدیل کرده است.